涛哥讲出海：打工者的中日新纳税申报对比

又到新年，每年年初大家都不可缺少的环节-报税，作为曾经在大陆和新加坡生活工作的经历为参考，跟大家分享一下中国和新加坡的个税申报，同时也借鉴一下日本的个税。

大陆：申报个税通常是3月到6月，2025年度为2026年3月1日至6月30日。

新加坡：申报期为每年3月1日至4月18日（电子申报），纸质申报截止日期为4月15日。

在日本，个人所得税的申报时间通常为次年2月16日至3月15日。例如，2025年度的个人所得税申报时间为2026年2月16日至3月15日

想了解中国大陆、新加坡和日本的个人所得税区别，一张表就能看明白核心差异（见附图）简单来说，​​新加坡税率最低，日本最高，中国大陆居中​​。

税率结构大不同

中国大陆：​​

采用综合与分类相结合的税制，对工资薪金、劳务报酬等合并计税，适用3%-45%的7级累进税率。年收入超过96万元的部分，税率高达45%。

新加坡：​​

税率阶梯非常平缓，最高边际税率24%，但这是针对年收入超过100万新币的部分。对于大多数中产来说，实际税率通常在3.8%-6.6%之间。

日本：​​ 个人所得税税率同样是累进制，最高税率45%，但适用门槛相对较高，主要影响高收入群体。

全球征税 vs 属地征税

这是三者之间最大的区别，直接决定了你的海外收入是否需要缴税。